La Sección Sexta de la Audiencia Provincial de Madrid celebra los días 7, 8, 9, 10, 21 y 22 de mayo, en sesiones matinales que darán comienzo a partir de las 10:00 horas, la vista oral del juicio contra Teresa Rivero, Francisco Javier Ruiz-Mateos, Álvaro Ruiz-Mateos, Jesús Fraile, Gemma Barrasa y las sociedades mercantiles Rayo Vallecano de Madrid S.A.D. y Senero S. L..
La Fiscalía les acusa de cuatro delitos contra la Hacienda Pública en relación con el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas y del Impuesto sobre el Valor Añadido de los ejercicios 2005, 2006, 2007 y 2008 de la sociedad deportiva contribuyente anteriormente citada. El representante del Ministerio Público solicita una pena de 13 años y nueve meses de prisión para cada uno de los procesados.
Tal y como relata el Fiscal en su informe de calificación provisional elevado a la Sala, la entidad Rayo Vallecano de Madrid S.A.D., constituida el 30 de junio de 1992 y participada en más de un 95% por la entidad Senero S.L. estuvo dirigida y gestionada entre los años 2005 y 2008 por un Consejo de Administración formado por los acusados Teresa Rivero, Gema Barrasa y Jesús Fraile.
Todos ellos actuaron de común acuerdo junto con los también acusados Francisco Javier Ruiz-Mateos y Álvaro Ruíz Mateos, apoderados desde septiembre de 2001, con el fin de articular los mecanismos necesarios para procurarse un ahorro fiscal ilícito eludiendo consciente y voluntariamente el pago de tributos correspondientes a los ejercicios fiscales de ejercicios ya reseñados.
Las operaciones fiscales fraudulentas consistieron, básicamente, en la presentación de declaraciones trimestrales con una referencia de cantidades que no se correspondían a las cuotas efectivas de IVA soportado y repercutido. Con este sistema, la sociedad defraudó, siempre según el informe del fiscal, 259.544,9 euros, en 2005; 375.830,75 euros, en 2006; 858.887,12 euros, en 2007 y 528.412,08 en 2008.
Además, por el concepto de retenciones sobre rendimientos de trabajo, no presentaron tampoco la preceptiva declaración de resumen anual. Por ese conducto, la sociedad defraudó, 660.620,55 euros, en 2005; 862.847,15 euros, en 2005; 843.664,06 euros, en 2007 y 1.613.134,61 euros, en 2008.
Se recuerda que la entidad Rayo Vallecano fue declarada en concurso de acreedores en 27 de junio de 2011 tramitado por el Juzgado de lo Mercantil nº 3 de Madrid.
